Die Gemeinde liegt etwa 75 Kilometer nordnordwestlich von Udine im Valle del But am gleichnamigen Fluss, grenzt an Österreich und gehört zur BerggemeinschaftComunità Montana della Carnia.
Verwaltungsgliederung
Zur Gemeinde Paluzza gehören die Fraktionen: Casteons, Cleulis, Englaro, Naunina, Rivo und Timau.