Управление денежными средствами

Управление денежными средствами — контроль и регулирование денежных операций на предприятии, в банке, брокерской фирме или другом учреждении, ставящее своей целью наиболее эффективное привлечение и использование денежных средств, в том числе оптимизацию сроков осуществления платежей, ускорение получения платежей, оптимизацию величины свободного денежного остатка и т. д.

Обеспечение эффективности

Для эффективного управления денежными средствами и их потоком необходимо соблюдение следующих условий^[1]:

• прогноз возможных поступлений и выплат, обеспечивающих своевременного соблюдения компанией своих обязательств;
• управление финансами для привлечения средств инвесторов и банков и эффективный контроль за заимствованиями;
• эффективное управление операционной деятельностью, направленное на сокращение объема денежных средств, необходимых для обеспечения работы компании;
• создание и контроль портфеля таких товаров и услуг, которые постоянно генерируют денежные средства. а не потребляют их;
• план управления избыточными денежными средствами.

Управление денежными средствами vs управление ликвидностью

Управление ликвидностью — это определение оптимальной величины ликвидных активов (денежных средств и денежных эквивалентов), область управления оборотными активами. А управление денежными средствами — это механизмы оптимизации получения и расходования лишь денежных средств^[2].

См. также

• Флоут

Примечания

1. Джон Теннент, 2014, с. 14.
2. Росс, 2021, с. 664—665.

Литература

• Джон Теннент. Управление денежными потоками: Как не оказаться на мели = Guide To Cash Management How To Avoid A Business Credit Crunch. — М.: Альпина Паблишер, 2014. — 208 с. — ISBN 978-5-9614-4646-3.
• Росс С.А., Уэстерфилд Р.У., Джаффи Дж.Ф., Джордан Б.Д. Корпоративные финансы, 11-изд. — СПб.: Диалектика, 2021. — Т. 1. — 736 с. — ISBN 978-5-907203-25-9.