Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP) merupakan sebuah institusi keselamatan sosial yang ditubuhkan di bawah Undang-Undang Malaysia, Akta Kumpulan Wang Simpanan Pekerja 1991 (Akta 452) yang menyediakan faedah persaraan kepada ahlinya melalui pengurusan simpanan mereka secara cekap dan boleh dipercayai. KWSP juga menyediakan sistem yang efisien dan mudah bagi memastikan para majikan memenuhi tanggungjawab undang-undang serta kewajipan moral mereka untuk mencarum kepada KWSP bagi pihak pekerja mereka.
Anggota
Keanggotaan wajib kepada pekerja sektor swasta dan pekerja tidak berpencen sektor awam. Sehingga Jun 2022, KWSP mempunyai seramai 15.5 juta ahli. Bilangan ahli aktif dan masih mencarum adalah seramai 8 juta. Bilangan majikan aktif pula adalah seramai 572,847.[1]
Kadar Dividen
Semua caruman di KWSP akan dibayar dividen dan dijamin oleh kerajaan pada kadar minimum 2.50% bagi Simpanan Konvensional. Kadar dividen untuk Simpanan Shariah adalah berdasarkan prestasi sebenar pelaburan patuh syariah yang diuruskan dan dilaburkan oleh KWSP.[2]
Simpanan Konvensional (1952–2000)
1952 to 1959
1960 to 1962
1963
1964
1965 to 1967
1968 to 1970
1971
1972 to 1973
1974 to 1975
1976 to 1978
1979
1980 to 1982
1983 to 1987
1988 to 1994
1995
1996
1997 to 1998
1999
2.50%
4.00%
5.00%
5.25%
5.50%
5.75%
5.80%
5.85%
6.60%
7.00%
7.25%
8.0%
8.5%
8.0%
7.5%
7.7%
6.7%
6.84%
Simpanan Konvensional (2000–2017)
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
6.00%
5.00%
5.25%
5.50%
5.75%
5.00%
5.15%
5.80%
5.50%
5.65%
5.80%
6.00%
6.15%
6.35%
6.75%
6.40%
5.70%
6.90%
Simpanan Konvensional (2018–kini)
2018
2019
2020
2021
2022
2023
6.15%
5.45%
5.20%
6.10%
5.35%
5.50%
Simpanan Shariah (2018–kini)
Simpanan Shariah merupakan suatu pilihan simpanan bagi ahli yang diuruskan dan dilaburkan oleh KWSP mengikut prinsip syariah. Bagi memastikan Simpanan Shariah diuruskan mengikut syariah sebagaimana yang dikehendaki di bawah seksyen 43A Akta KWSP 1991[3], suatu rangka kerja tadbir urus syariah diwujudkan untuk mentadbir urus aspek pematuhan syariah bagi Simpanan Shariah.[4]
2018
2019
2020
2021
2022
2023
5.90%
5.00%
4.90%
5.65%
4.75%
5.40%
Pelaburan
Caruman adalah wang yang dikreditkan ke akaun individu ahli di KWSP. Amaun tersebut terdiri daripada caruman pekerja dan caruman majikan dan dikira berdasarkan gaji bulanan pekerja. Kadar caruman semasa adalah 24%. Dimana 11% adalah caruman pekerja yang dipotong daripada gaji bulanan pekerja manakala 13% adalah caruman oleh majikan.
Caruman bulanan anggota dilaburkan melalui beberapa instrumen kewangan yang diluluskan untuk menghasilkan pendapatan. Ini termasuklah Sekuriti Kerajaan Malaysia, Instrumen Pasaran Wang, Bon & Pinjaman, Ekuiti dan Hartanah.
KWSP memastikan simpanan anggota selamat dan mendapat dividen yang berpatutan. KWSP menjamin dividen sebanyak 2.5 peratus setahun. Untuk memastikan bayaran dividen, KWSP melaburkan caruman melalui instrumen kewangan yang diluluskan bagi mendapatkan pulangan yang optimum.
Dividen dimasukkan ke dalam akaun pencarum setiap tahun. Kadar dividen yang diisytiharkan oleh KWSP adalah tertakluk kepada pulangan pelaburan yang dibuat melalui instrumen-instrumen yang diluluskan.
Dividen tahunan dikira berdasaran baki pembukaan simpanan pencarum setakat 1hb Januari setiap tahun. Dividen bulanan pula dikreditkan ke akaun anggota berdasarkan jumlah caruman bulanan yang diterima.
Jumlah aset KWSP setakat Mac 2022 adalah sebanyak RM1 trilion.[5]
Akaun KWSP
Sejak 1 Januari 2007, simpanan anggota KWSP dibahagi dalam dua akaun. Akaun pertama, digelar "Akaun 1", menyimpan 70% daripada caruman anggota, manakala akaun kedua, digelar "Akaun 2", menyimpan baki selebihnya (30%). Pengeluaran Akaun 1 terhad kepada pengeluaran mencapai 55 tahun, kehilangan upaya, meninggalkan negara atau meninggal dunia. Akaun 2 pula membenarkan pengeluaran untuk bayaran pendahuluan atau penyelesaian pinjaman rumah pertama, tujuan pendidikan dan belanja perubatan, pelaburan dan apabila mencapai 50 tahun.[6]
Mulai 11 Mei 2024, akaun ketiga, Akaun III (Akaun Fleksibel), diperkenalkan sebagai sebahagian daripada penyusunan semula KWSP untuk menyediakan lebih banyak fleksibiliti kewangan kepada ahli. Akaun baru ini menyimpan 10% daripada sumbangan ahli dan membolehkan pengeluaran pada bila-bila masa untuk apa-apa tujuan, dengan jumlah pengeluaran minimum sebanyak RM50. Pengenalan Akaun III mencerminkan perubahan ke arah memenuhi keperluan kewangan jangka pendek ahli KWSP sambil terus melindungi simpanan persaraan dalam Akaun I dan II.
Selain itu, sebagai sebahagian daripada penyusunan semula ini, peruntukan sumbangan telah disesuaikan, dengan 75% kini dimasukkan ke dalam Akaun I (Akaun Persaraan), 15% ke dalam Akaun II (Akaun Sejahtera), dan 10% ke dalam Akaun III (Akaun Fleksibel). Sistem baru ini bertujuan untuk mencapai keseimbangan antara keselamatan kewangan jangka panjang ahli dan keperluan kewangan segera, memastikan pelan persaraan yang lebih mantap sambil memberikan fleksibiliti untuk menghadapi ketidakpastian hidup. [7]
